Als ondernemer heb je verschillende manieren om je elektrische fatbike af te schrijven. Je kunt kiezen tussen lineaire afschrijving, versnelde afschrijving of de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek. Ook zijn er vaak subsidies beschikbaar die je investering nog aantrekkelijker maken.
Je hebt de keuze tussen kopen of leasen, elk met zijn eigen boekhoudkundige gevolgen. Voor de beste afschrijving is het belangrijk dat je rekening houdt met hoe lang je de fiets gaat gebruiken en wat hij later nog waard zal zijn.
Welke fiscale voordelen kun je behalen met jouw fatbike?
Elektrische fatbikes worden steeds populairder bij ondernemers. Dat is niet alleen omdat ze handig zijn voor het vervoer in de stad. Ze bieden ook flinke fiscale voordelen.
Thomas van Grandeux uit zijn ervaring: "Veel ondernemers weten niet hoeveel fiscale voordelen ze kunnen krijgen. Met de juiste administratie kun je soms wel 60% van je investering terugkrijgen. Dat maakt fatbikes heel interessant voor bedrijven."
Je hebt verschillende mogelijkheden om je elektrische fatbike fiscaal gunstig te verwerken. Je kunt de aanschaf direct als bedrijfskosten opvoeren tot een bepaald bedrag. Ook kun je gebruikmaken van investeringsaftrek of kiezen voor afschrijving over meerdere jaren.
Elke methode heeft zijn eigen regels en voordelen. Dit hangt af van jouw bedrijfssituatie. Je keuze heeft direct invloed op je belastingaangifte en liquiditeit.
Voor ondernemers die hun mobiliteit willen verbeteren, is een fatbike een slimme investering. De combinatie van praktisch nut en fiscale voordelen maakt het aantrekkelijk.
Wat is de beste manier om af te schrijven?
Voor de beste afschrijving heb je verschillende methoden beschikbaar. Welke je kiest hangt af van jouw situatie en financiële doelen.
Thomas legt het uit: "Afschrijving is vaak verwarrend voor ondernemers. Ik leg altijd uit: spreek je kosten over tijd of pak je het voordeel direct. Dat hangt af van je situatie."
Lineaire afschrijving
Lineaire afschrijving is het meest gebruikelijk. Je verdeelt de aanschafwaarde gelijkmatig over de verwachte gebruiksduur. Voor elektrische fatbikes geldt meestal 3 tot 5 jaar.
Bijvoorbeeld: als je fatbike 1.499 euro kost en je verwacht dat hij na 4 jaar nog 300 euro waard is, dan schrijf je jaarlijks 300 euro af. De berekening is: 1.499 - 300 = 1.199, gedeeld door 4 jaar = 300 euro per jaar.
Deze methode is eenvoudig toe te passen in je administratie. Je weet precies welk bedrag je elk jaar aftrekt. Dit geeft overzicht en voorspelbaarheid in je boekhouding.
Versnelde afschrijving
Versnelde afschrijving betekent dat je de eerste jaren een hoger percentage afschrijft. Dit is handig als je nu in een hogere belastingschijf zit dan je in de toekomst verwacht.
Je profiteert dan direct van een groter belastingvoordeel. De belastingbesparing krijg je sneller terug in je bedrijf. Dit verbetert je cashflow op korte termijn.
Let op: versnelde afschrijving moet je goed kunnen onderbouwen bij de Belastingdienst. Je moet aannemelijk maken waarom de fiets sneller aan waarde verliest dan gemiddeld.
Welke subsidies kun je krijgen?
In Nederland zijn verschillende subsidies beschikbaar die je aanschaf flink kunnen vergoedelijken. Het loont om deze grondig te onderzoeken voordat je investeert.
Thomas waarschuwt: "Subsidies veranderen elk jaar. Ik adviseer klanten altijd eerst te checken wat er beschikbaar is. Soms loop je duizenden euro's mis."
MIA (Milieu-investeringsaftrek)
MIA laat je tot 45% van je investering extra aftrekken van je winst. Dit komt bovenop je reguliere afschrijving. Elektrische fatbikes vielen tot 2025 in een gunstige categorie.
Let op: vanaf 2025 zijn gewone elektrische fietsen niet meer opgenomen op de Milieulijst. Alleen specifieke categorieën zoals elektrische bakfietsen voor goederenvervoer komen nog in aanmerking. Check altijd de actuele Milieulijst van RVO voordat je aanschaft.
VAMIL-regeling
VAMIL betekent willekeurige afschrijving voor milieu-investeringen. Hiermee kun je 75% van je investering al in het eerste jaar afschrijven. Dat geeft je meer liquiditeit en flexibiliteit.
Ook deze regeling is per 2025 aangepast. Elektrische fietsen vallen hier niet meer standaard onder. Wel kunnen andere fiets-gerelateerde investeringen zoals laadinfrastructuur mogelijk nog in aanmerking komen.
Lokale gemeentelijke subsidies
Naast landelijke regelingen zijn er ook lokale subsidies:
- Amsterdam heeft stimuleringsregelingen voor duurzame stadsdistributie
- Utrecht heeft programma's voor woon-werkverkeer
- Rotterdam biedt verduurzamingsprogramma's
Sectorspecifieke subsidies zijn soms beschikbaar voor specifieke sectoren zoals bezorgdiensten. Check dit via brancheorganisaties of gemeentelijke programma's.
Let op: veel subsidies veranderen jaarlijks en hebben een beperkt budget. Check altijd de actuele informatie bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland of bij je gemeente voordat je aanschaft.
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
De KIA is een belangrijke regeling voor ondernemers die investeren in bedrijfsmiddelen. Deze regeling is ook in 2025 van toepassing op elektrische fatbikes.
Om in aanmerking te komen moet je fatbike minimaal €450 (exclusief btw) kosten. Bij een Grandeux Xcite Pro of andere modellen is dit ruimschoots het geval.
In 2025 bedraagt de KIA 28% over investeringen tussen de €2.800 en €69.765. Dit betekent dat je 28% van het investeringsbedrag extra mag aftrekken van je winst. Dit komt bovenop de normale afschrijving.
Voorbeeld: je koopt een fatbike van €1.499 (exclusief btw). Hoewel dit bedrag onder de ondergrens van €2.800 ligt, kun je nog steeds gebruikmaken van een lagere KIA-staffel. Bij lagere investeringen geldt een ander percentage. Check de actuele staffels op de website van de Belastingdienst.
Beter kopen of leasen?
Bij de keuze tussen kopen en leasen spelen fiscale en praktische overwegingen een rol. Beide hebben hun voor- en nadelen.
Thomas ziet deze trend: "Lease wordt steeds populairder bij ondernemers. Vooral omdat je geen grote investering hoeft te doen. Maar kopen heeft ook voordelen."
Voordelen van kopen
Je bent direct eigenaar van je fatbike. Dit geeft je volledige vrijheid in gebruik en aanpassingen. Je kunt gebruikmaken van investeringsaftrekregelingen zoals KIA.
BTW kun je direct terugvragen. Dit verbetert je liquiditeit in het eerste kwartaal na aankoop. Na de afschrijvingsperiode heb je nog steeds een waardevol bedrijfsmiddel.
Je hebt volledige vrijheid in gebruik en aanpassingen. Je kunt de fiets aanpassen aan je wensen zonder toestemming van een leasemaatschappij.
Voordelen van operational lease
Maandelijkse leasetermijnen zijn direct aftrekbaar als bedrijfskosten. Dit vereenvoudigt je administratie. Je hoeft geen grote investering te doen, wat je liquiditeit op korte termijn beschermt.
Onderhoudskosten zijn vaak inbegrepen in het leasebedrag. Dit maakt budgetteren eenvoudiger door vaste maandelijkse kosten. Je weet precies waar je aan toe bent.
Financial lease
Financial lease zit tussen kopen en operational lease in. De fatbike staat op je balans, maar je betaalt in termijnen. Aan het einde word je eigenaar.
Bij koop en financial lease kun je BTW in één keer terugvragen. Bij operational lease doe je dit per termijn. Dit kan invloed hebben op je BTW-positie.
Startende ondernemers kiezen vaak voor lease vanwege de lagere aanvangskosten. Gevestigde bedrijven hebben vaak voorkeur voor koop vanwege de eigendomsvoordelen.
Hoe bereken je of het zich terugverdient?
Een goede ROI-berekening helpt je bij een onderbouwde beslissing over je investering. Het geeft inzicht in de werkelijke kosten en opbrengsten.
Thomas deelt zijn ervaring: "ROI-berekening laat zien of de investering zich terugbetaalt. Meestal valt het veel gunstiger uit dan ondernemers denken. Vooral door besparingen op brandstof en parkeren."
Je kosten in kaart
Begin met het inventariseren van alle kosten:
- Aanschafkosten of leasetermijnen van je fatbike
- Onderhoudskosten (ongeveer 100-150 euro per jaar)
- Energiekosten voor opladen (circa 25-50 cent per 100 km)
- Verzekering voor diefstal en schade
- Eventuele accessoires en upgrades
Bij een Grandeux fatbike zijn de onderhoudskosten relatief laag. De hydraulische remmen en Bafang motor zijn onderhoudsarm. Dit verlaagt je jaarlijkse kosten.
Je besparingen berekenen
Tel vervolgens al je besparingen bij elkaar op:
- Besparingen op brandstofkosten versus auto of scooter
- Vermeden parkeerkosten in stadscentra (gemiddeld 3-8 euro per uur)
- Tijdwinst door snellere doorstroming in de stad
- Fiscale voordelen zoals afschrijvingen en investeringsaftrek
- Eventuele subsidies die je ontvangt
Voor ondernemers in stedelijke gebieden kunnen parkeerkosten flink oplopen. Een fatbike bespaart je deze kosten volledig.
Indirecte voordelen
Vergeet ook de indirecte voordelen niet:
- Verbeterde gezondheid van medewerkers (minder ziekteverzuim)
- Positief imago als duurzaam bedrijf (marketingwaarde)
- Toegang tot milieuzones waar andere voertuigen geweerd worden
Praktijkvoorbeeld
Een elektrische fatbike kost 1.499 euro en gaat 5 jaar mee. Jaarlijkse kosten zijn 150 euro voor onderhoud en verzekering. Totale kosten over 5 jaar: 2.249 euro.
Jaarlijkse besparing is 800 euro op brandstof, parkeren en fiscale voordelen. Totale besparing over 5 jaar: 4.000 euro.
ROI = (4.000 - 2.249) ÷ 2.249 = 78% over 5 jaar. Dat betekent dat je investering zich bijna dubbel terugverdient.
Voor een nauwkeurige berekening ga je uit van jouw specifieke bedrijfssituatie. Veel ondernemers zien binnen 2-3 jaar een positieve ROI bij dagelijks gebruik.
Wil je weten na hoeveel tijd je investering zich terugverdient? Lees ons uitgebreide artikel hierover.
Hoe kies je de juiste afschrijvingsmethode?
Bij het kiezen van je afschrijvingsmethode komen verschillende zakelijke en fiscale overwegingen kijken. De juiste keuze kan flink bijdragen aan je financiële resultaten.
Thomas adviseert: "Een afschrijvingsmethode kies je niet zomaar. Het hangt af van je cashflow, winstverwachting en hoe lang je de fatbike wilt gebruiken."
Liquiditeitsbehoefte
Heb je op korte termijn geld nodig? Dan kan versnelde afschrijving of KIA voordeliger zijn. Je profiteert dan sneller van het belastingvoordeel.
Bij een stabiele cashflow is lineaire afschrijving mogelijk beter. Dit geeft je elk jaar een gelijke aftrekpost. Je winst verloopt stabieler over de jaren.
Verwachte winstontwikkeling
Stijgt je winst de komende jaren? Dan is het verstandig om nu zoveel mogelijk af te schrijven. Je zit dan in een lagere belastingschijf en het voordeel is groter.
Bij dalende winst kun je beter uitstellen naar latere jaren. Dan zit je mogelijk in een hogere schijf en is het fiscale voordeel groter.
Gebruiksduur en intensiteit
Hoe verwacht je de fatbike te gebruiken? Dagelijks intensief gebruik betekent mogelijk een kortere levensduur. Dit rechtvaardigt een kortere afschrijvingsperiode.
Bij incidenteel gebruik gaat de fiets langer mee. Dan kun je kiezen voor een langere afschrijvingsperiode van 5 jaar of meer.
Restwaarde
Let goed op wat je fatbike later nog waard zal zijn. Kwalitatieve modellen zoals de Grandeux Xplore hebben vaak een hogere restwaarde. Dit komt door hun langere levensduur en lagere onderhoudskosten.
Bij het bepalen van de restwaarde kun je uitgaan van 20-30% van de aanschafprijs na 5 jaar. Voor hoogwaardige fatbikes kan dit percentage hoger liggen.
Professioneel advies
Overleg met je accountant over de meest voordelige methode. Een accountant helpt je met de fiscaal optimale strategie voor jouw onderneming.
Zij kennen de laatste regelgeving en kunnen inschatten wat in jouw specifieke situatie het beste werkt. Dit advies kan je duizenden euro's besparen.
Documentatie
Zorg voor goede documentatie van aankoopbewijzen, onderhoudskosten en gebruiksgegevens. Dit heb je nodig voor je boekhouding en eventuele belastingcontrole.
Bewaar alle facturen digitaal en fysiek. Houd een logboek bij van zakelijke ritten. Dit onderbouwt je afschrijving en fiscale aftrek.
Bijtelling en zakelijk gebruik
Als je een fatbike zakelijk aanschaft, mag je deze ook privé gebruiken. Hiervoor geldt een bijtellingsregeling van 7% van de consumentenadviesprijs per jaar.
Deze bijtelling tel je op bij je winst in je belastingaangifte. Het werkelijke effect hangt af van jouw belastingtarief. Voor een fatbike van €1.499 bedraagt de bijtelling €105 per jaar.
Je moet de fiets minimaal 10% zakelijk gebruiken om hem als bedrijfsmiddel aan te merken. Dit kun je onderbouwen met een rittenregistratie.
Vergeet niet dat alle kosten fiscaal aftrekbaar zijn: van aanschaf en verzekering tot reparatie en onderhoud. Als je btw-plichtig bent, mag je de btw over de aanschaf en onderhoud terugvragen.
Waarom kiezen voor een Grandeux fatbike als ondernemer?
Bij Grandeux vind je fatbikes die perfect passen bij zakelijk gebruik. De modellen zijn betrouwbaar, onderhoudsarm en bieden uitstekende prestaties in de stad.
De Grandeux Xcite Pro collectie is ideaal voor ondernemers die veel in de stad rijden. Het step-through frame maakt op- en afstappen moeiteloos. De hydraulische remmen zorgen voor veiligheid in druk verkeer.
Alle Grandeux fatbikes voldoen aan de Nederlandse e-bike wetgeving. Je hoeft geen rijbewijs of helm. De motor ondersteunt tot 25 km/u, waardoor je moeiteloos door de stad glijdt.
Voor ondernemers die maximaal fiscaal voordeel willen halen, zijn Grandeux fatbikes een slimme keuze. De aanschafprijs ligt in een bereik waar je optimaal profiteert van KIA en afschrijvingsmogelijkheden.
Wil je meer weten over welk model het beste bij jouw bedrijf past? Bekijk wat een goede fatbike kost en welke opties er zijn.
Samengevat: slimmer afschrijven als ondernemer
Steeds meer ondernemers kiezen voor duurzame vervoersoplossingen. Niet alleen vanwege de fiscale voordelen, maar ook de praktische voordelen in stedelijke gebieden.
Met de juiste afschrijvingsstrategie maak je je investering nog aantrekkelijker. Kies de methode die past bij je liquiditeit en winstverwachting. Vergeet de subsidies en KIA niet te benutten.
Documenteer je zakelijk gebruik goed en overleg met je accountant over de optimale aanpak. Zo haal je het maximale fiscale voordeel uit je fatbike.
Wil je meer weten over brandstofbesparingen of andere voordelen? Neem contact met ons op voor persoonlijk advies.
Veelgestelde vragen over fatbike afschrijven
Kan ik mijn elektrische fatbike in één keer afschrijven?
Nee, als je fatbike meer dan €450 kost, moet je deze op de balans zetten en afschrijven over meerdere jaren. Je schrijft maximaal 20% per jaar af. Bij specifieke milieu-investeringen kun je wel gebruikmaken van VAMIL en 75% in het eerste jaar afschrijven, maar gewone elektrische fatbikes vallen hier vanaf 2025 niet meer onder.
Wat is het verschil tussen KIA en afschrijving?
KIA (Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek) is een extra aftrekpost bovenop je normale afschrijving. Bij afschrijving verdeel je de aanschafkosten over meerdere jaren. Bij KIA trek je in het jaar van aanschaf eenmalig 28% van het investeringsbedrag extra af. Je kunt beide regelingen combineren voor maximaal voordeel.
Moet ik BTW betalen over mijn zakelijke fatbike?
Als btw-plichtig ondernemer betaal je BTW bij aanschaf, maar kun je deze direct terugvragen als voorbelasting. Bij gemengd zakelijk en privé gebruik moet je de BTW corrigeren naar rato van het privégebruik. Houd een rittenregistratie bij om dit aan te tonen.
Hoe lang kan ik mijn fatbike afschrijven?
De gebruikelijke afschrijvingsperiode voor een elektrische fatbike is 3 tot 5 jaar. Je bepaalt zelf de periode op basis van de verwachte gebruiksduur. Bij intensief dagelijks gebruik kies je eerder voor 3 jaar. Bij incidenteel gebruik is 5 jaar realistischer. Houd rekening met de restwaarde aan het einde van de periode.
Geldt de 7% bijtelling ook voor lease?
Ja, ook bij lease geldt de bijtellingsregeling van 7% over de consumentenadviesprijs als je de fiets ook privé gebruikt. Dit geldt zowel bij operational lease als financial lease. Je moet de fatbike minimaal 10% zakelijk gebruiken om hem als bedrijfsmiddel aan te merken.
Kan ik onderhoudskosten ook aftrekken?
Ja, alle onderhoudskosten zijn fiscaal aftrekbaar als zakelijke kosten. Dit geldt voor reparaties, vervangingsonderdelen, verzekering en zelfs accessoires die je voor zakelijk gebruik aanschaft. Bewaar alle facturen goed voor je administratie en eventuele controle door de Belastingdienst.
Wat gebeurt er als ik de fatbike eerder verkoop?
Als je de fatbike verkoopt voordat de afschrijvingsperiode voorbij is, bereken je een boekwinst of boekverlies. Het verschil tussen de boekwaarde en verkoopprijs verwerk je in je belastingaangifte. Bij een hogere verkoopprijs dan de boekwaarde betaal je belasting over de boekwinst. Bij een lagere prijs kun je het verlies aftrekken.
Moet ik een rittenregistratie bijhouden?
Ja, een rittenregistratie is verplicht om aan te tonen dat je de fatbike zakelijk gebruikt. Je moet minimaal 10% zakelijk gebruik kunnen aantonen. Noteer per rit de datum, bestemming, aantal kilometers en het doel. Er zijn handige apps beschikbaar die dit automatiseren.
Kan ik meerdere fatbikes afschrijven?
Ja, als je meerdere fatbikes voor je bedrijf aanschaft, kun je deze allemaal afschrijven. Let op de totale investeringsgrens van de KIA. In 2025 bedraagt dit maximaal €69.765 voor het hoogste percentage. Boven dat bedrag gelden andere percentages. Overleg met je accountant over de optimale investeringsstrategie.